След като вече беше иницииран 1-ви допълнителен бюджет и бизнес план за ЕБ 85 за краткосрочното изпълнение на мярката "Grundschule Nord", която трябваше да бъде приоритетна в частност, настоящият 2-ри допълнителен бюджет и бизнес план за ЕБ 85 включва и всички други значителни промени в сравнение с първоначалния двоен бюджетен план за 2021/2022 г. Те се характеризират най-вече с продължаващата пандемия COVID-19, миграцията на бежанците поради войната в Украйна, промените във финансовото изравняване на общините и изпълнението на допълнителното щатно разписание. В допълнението се разглежда само плановата година 2022 г. Средносрочното финансово планиране от 2023 г. нататък ще бъде коригирано едва с предстоящото бюджетно планиране за 2023/2024 г.

Отчет за приходите и разходите
Още преди избухването на войната в Украйна администрацията беше определила ключови позиции за допълнителен бюджет, за да отрази текущите събития, като например продължаващата през 2022 г. пандемия COVID-19. Това доведе до влошаване на недостига в приходната част на бюджета в сравнение с първия допълнителен бюджет от 47 346 хил. евро с общо 5 890 хил. евро до 54 036 хил. евро. В допълнение към влошаването с 599 хил. евро, дължащо се на COVID-19, следва да се отбележат по-специално следните позиции:

Разходите за управление на апартаментите, закупени като част от Стълб II на пакета за структурна помощ, и увеличената собствена вноска за открития басейн в Stadtbad в Залцгитер-Лебенщедт са заложени в бюджета (737 хил. евро). Новопланирани са и собствените дялове в програмите за финансиране на вътрешноградското развитие (805 хил. евро) и основното обновяване на служебното и защитното облекло на пожарната (450 хил. евро). Поради прекратяването на държавната субсидия в съответствие с член 5 от Закона за прилагане на втора книга на Социалния кодекс на Долна Саксония и член 6б от Федералния закон за детските надбавки (Nds. AG SGB II) социалните помощи трябва да бъдат коригирани с 1 245 хил. евро.

- Това се компенсира от подобрението на общите средства за покритие, което се дължи главно на корекцията на ставката на търговския данък с увеличеното ниво на поръчката от 15 февруари 2022 г. (1 221 хил. евро).

- Освен това допълнителният план за персонала, който е насочен към широк кръг от области на обслужване, води до значително влошаване на бюджета за доходи в размер на 3 084 хил. евро. Новите длъжности обаче са спешно необходими, за да се справят с многобройните текущи задачи и предизвикателства (миграция на бежанци, интеграция, градско развитие, пандемия, цифровизация, преброяване и т.н.).

Едва на 29 март 2022 г. Държавната статистическа служба в Долна Саксония (LSN) обяви променените суми на ключовите разпределения като част от системата за финансово изравняване и ги потвърди с уведомление от 7 април 2022 г., което доведе до подобрение от 16 671 хил. евро за град Залцгитер в сравнение с предишните допускания. Това представлява значително облекчение за бюджета и подобрява недостига до 37 365 хил. евро в сравнение с предварително изчислените 54 036 хил. евро за добавката.

Освен това субсидията за приходите от наем на временното решение за мярката Grundschule Nord, която беше включена в първата добавка (800 хил. евро), може да бъде отменена отново във втората добавка, тъй като EB 85 може да осигури вътрешно покритие в бюджета на втората добавка. Освен това в бюджета трябва да бъдат заложени още 100 хил. евро за управление на жилищния фонд като част от структурната помощ в размер на 50 млн. евро. Заедно с това обаче това води до допълнително подобряване на недостига от 700 хил. евро до 36 665 хил. евро.

Макар че в началото на допълнителните проучвания бяха отчетени намаляващи плащания за бежанци и съответното намаляване на разходите, миграцията на бежанци в резултат на войната в Украйна естествено промени рязко това развитие. Прегледът на въздействието показа влошаване на резултата с 2 999 хил. евро.

Настоящият недостиг в бюджета за приходите за 2022 г. възлиза на 39 664 хил. евро и следователно е със 7 682 хил. евро по-нисък от недостига от 47 346 хил. евро, първоначално планиран за 2022 г. в двойния бюджет за 2021/22 г.

Настоящата ситуация показва, че общинските бюджети са значително обременени от финансирането на бежанските миграционни вълни. В съответствие с това град Залцгитер продължава моделното компенсиране на разходите за бежанци на обща стойност 20 893 хил. евро в концепцията за бюджетна защита и подновява искането за пълно възстановяване на разходите в контекста на миграцията на бежанците и последващата интеграция.

По подобен начин ще продължи компенсирането на разходите в размер на 606 хил. евро, дължащи се на пандемията COVID-19 и на спада в търговския данък, дължащ се на COVID-19 и на процесите на индустриална трансформация, характерни за региона (25 704 хил. евро). В тези области се прилага принципът на свързаност: задачите, които са делегирани на общините от държавата и федералното правителство, също трябва да бъдат изпълнени в пълен обем. Дори и корекцията на финансовото изравняване да е стъпка в правилната посока, остава огромен непокрит дефицит. При пълно изравняване на разходите недостигът за 2022 г. от -39 664 хил. евро ще се превърне в излишък от +5 268 хил. евро. Бюджетът отново ще бъде балансиран.

Инвестиции
По отношение на инвестициите нуждите от заеми на основната администрация ще се увеличат само с 228 хил. евро. Разрешението за кредитиране за собствения завод 85 остава същото, въпреки прехвърлянето на мерките за детската градина в Бротвег от пакета за структурна помощ в размер на 50 млн. евро към фонда за интеграция, което означава, че общото разрешение за кредитиране се увеличава от 14 869 хил. евро на 15 096 хил. евро.

По-подробно промените са резултат от следните основни административни позиции: планира се увеличаване на собствения принос за открития басейн в Stadtbad в Залцгитер-Лебенщедт (404 хил. евро). Новопланирани са и собствените вноски за финансирани от федералния бюджет и ЕС проекти за развитие на градския център (134 хил. евро). За обзавеждането на първата секция на северното начално училище са необходими 100 хил. евро. Прекласифицирането на пощенския и сканиращия център от вътрешна дейност 85 към отдел "Цифрови технологии и ИТ" ще доведе до покупки за 5 хил. евро. Така нареченият генерален план за мобилност изисква собствен принос от 30 хил. евро. Планирани са инвестиционни субсидии в размер на 125 хил. евро за създаване на медицински практики. Освен това инвестиционната такса ще се увеличи със 166 хил. евро като част от увеличеното общинско финансово изравняване (KFA). Това се компенсира от планирането на собствени вноски за мерките "Stadion" и "Amselstieg" на обща стойност 736 хил. евро.

Бизнес план на EB 85
Бизнес планът на EB 85 трябва да бъде адаптиран към настоящите обстоятелства. Направени са следните значителни промени:

Поради организационната заповед "Преместване на зоната на отговорност на пощенската и сканиращата служба от EB 85 във FD 15, считано от 01.07.2021 г." от 21.06.2021 г., произтичащите от тази заповед промени в бизнес плана на EB 85 за 2022 г. са включени в допълнението.

Освен това в бизнес плана ще бъде включено решението относно програмата за структурна помощ и вътрешното покритие на временното решение за мярката на Grundschule Nord. В допълнение към тези промени в допълнителния бизнес план ще бъдат включени и мерките за настаняване на разселени лица от Украйна.

Мерките по Стълб I от пакета за структурна помощ в размер на 50 млн. евро от 2020 г. може да не бъдат възложени като част от общ търг за изпълнител, както беше планирано първоначално. Преизчисляването като индивидуален търг при настоящите пазарни условия вече е довело до огромни допълнителни разходи на обща стойност около 18 300 хил. евро поради нарастващата инфлация и постоянното увеличение на разходите за строителство.

Освен това новото строителство на дневния център в Бротвег, за което е кандидатствано за финансиране от Интеграционния фонд 2022 през 2022 г., следователно ще доведе до увеличение на разходите с 2 600 хил. евро.

Гореспоменатите развития засягат и други текущи мерки, като например разширяването на началните училища в Рингелхайм и Дюреринг, ремонта на аудиторията в средното училище Ам Фреденберг и изграждането на новия дневен център Фреденберг Запад.

Средносрочното финансово планиране в бизнес плана на EB 85 трябва да бъде адаптирано към настоящата инвестиционна ситуация, за да може да се подадат съответните заявления до финансиращите органи и да не се застраши по-нататъшното изпълнение на строителните мерки, някои от които вече са започнали.

Съответно трябва да се признаят бюджетни кредити за поети задължения за 2022 г. Допълнителните разходи не се субсидират и могат да бъдат компенсирани единствено чрез увеличаване на кредитното разрешение в средносрочен план. През 2023 г. са планирани 2 569 хил. евро, през 2024 г. - 16 182 хил. евро, а през 2025 г. - още 9 335 хил. евро. В периода на планиране от 2022 г. до 2025 г. това ще превърне планираното преди това намаление на дълга с около 10 000 хил. евро в нетен нов дълг от около 14 000 хил. евро.

Министерството на вътрешните работи и спорта е обединило двете приложения в една процедура за одобрение поради близостта им по време и съдържание. След съвместното одобрение на общинския надзорен орган на 30.09.2022 г. допълнителните бюджети бяха публикувани в Amtsblatt на 11.10.2022 г. и впоследствие бяха публично изложени от 12.10.2022 г. до 20.10.2022 г. По този начин бюджетите влязоха в сила на 21 октомври 2022 г.