După ce un prim buget suplimentar și plan de afaceri pentru EB 85 a fost deja inițiat pentru punerea în aplicare pe termen scurt a măsurii "Grundschule Nord", care urma să fie prioritizată în special, acest al doilea buget suplimentar și plan de afaceri pentru EB 85 includ, de asemenea, toate celelalte modificări semnificative în comparație cu planul bugetar dublu inițial 2021/2022. Acestea sunt caracterizate în principal de pandemia COVID-19 în curs de desfășurare, migrația refugiaților din cauza războiului din Ucraina, modificările în egalizarea financiară municipală și punerea în aplicare a planului suplimentar de personal. Addendumul ia în considerare doar anul de planificare 2022. Planificarea financiară pe termen mediu începând cu 2023 va fi ajustată doar cu următoarea planificare bugetară pentru 2023/2024.

Contul de profit și pierdere
Chiar înainte de izbucnirea războiului din Ucraina, administrația identificase deja posturi-cheie pentru un buget suplimentar pentru a reflecta evoluțiile actuale, cum ar fi pandemia COVID-19 în curs în 2022. Acest lucru a dus la o deteriorare a deficitului din bugetul de venituri în comparație cu primul buget suplimentar de la 47 346 mii EUR cu un total de 5 890 mii EUR la 54 036 mii EUR. În plus față de deteriorarea de 599 mii EUR datorată COVID-19, următoarele elemente sunt deosebit de notabile:

- Costurile de gestionare a apartamentelor achiziționate ca parte a Pilonului II al pachetului de ajutor structural și creșterea contribuției proprii la piscina în aer liber de la Stadtbadul Salzgitter-Lebenstedt au fost prevăzute în buget (737 de mii EUR). Cotele proprii ale programelor de finanțare pentru dezvoltarea centrului orașului (805 mii EUR) și reînnoirea de bază a serviciului de pompieri și a îmbrăcămintei de protecție (450 mii EUR) sunt, de asemenea, planificate recent. Datorită întreruperii subvenției de stat în conformitate cu secțiunea 5 din Legea Saxoniei Inferioare privind punerea în aplicare a Cărții a doua a Codului social și secțiunea 6b din Legea federală privind alocațiile pentru copii (Nds. AG SGB II), beneficiile de asistență socială trebuie ajustate cu 1 245 de mii EUR.

- Acest lucru este compensat de o îmbunătățire a fondurilor generale de acoperire, în principal datorită ajustării ratei taxei comerciale la nivelul crescut al comenzilor din 15 februarie 2022 (1 221 mii EUR).

- În plus, planul suplimentar de personal, care se concentrează pe o gamă largă de domenii de servicii, duce la o deteriorare considerabilă a bugetului de venituri de 3 084 mii EUR. Cu toate acestea, noile posturi sunt necesare de urgență pentru a face față numeroaselor sarcini și provocări actuale (migrația refugiaților, integrarea, dezvoltarea urbană, pandemia, digitalizarea, recensământul etc.).

Abia la 29 martie 2022, Oficiul de Stat pentru Statistică din Saxonia Inferioară (LSN) a anunțat modificarea sumelor-cheie de alocare ca parte a sistemului de egalizare financiară și le-a confirmat prin notificarea din 7 aprilie 2022, ceea ce a dus la o îmbunătățire de 16 671 mii EUR pentru orașul Salzgitter în comparație cu ipotezele anterioare. Acest lucru reprezintă o ușurare considerabilă pentru buget și îmbunătățește deficitul la 37 365 de mii EUR în comparație cu 54 036 de mii EUR calculați anterior pentru supliment.

În plus, subvenția de venituri pentru închirierea soluției provizorii pentru măsura Grundschule Nord, care a fost inclusă în primul addendum (800 de mii EUR), poate fi anulată din nou în cel de-al doilea addendum, deoarece EB 85 poate oferi acoperire internă în bugetul celui de-al doilea addendum. În plus, o sumă suplimentară de 100 000 EUR trebuie să fie prevăzută în buget pentru gestionarea locuințelor ca parte a ajutorului structural de 50 milioane EUR. Cu toate acestea, toate acestea duc la o îmbunătățire suplimentară a deficitului de 700 de mii EUR la 36 665 de mii EUR.

Deși la începutul anchetelor suplimentare a fost raportată o scădere a plăților pentru refugiați și o scădere corespunzătoare a costurilor, migrația refugiaților ca urmare a războiului din Ucraina a schimbat brusc aceste evoluții. O revizuire a impactului a evidențiat o deteriorare a rezultatului de 2 999 mii EUR.

Deficitul actual în bugetul de venituri pentru 2022 se ridică la 39 664 mii EUR și este, prin urmare, cu 7 682 mii EUR mai mic decât deficitul de 47 346 mii EUR planificat inițial pentru 2022 în bugetul dublu 2021/22.

Situația actuală arată că bugetele municipale sunt împovărate în mod semnificativ de finanțarea valurilor de migrație a refugiaților. În consecință, orașul Salzgitter continuă modelul de compensare a costurilor refugiaților în valoare totală de 20 893 de mii EUR în conceptul de protecție bugetară și reînnoiește cererea de rambursare integrală a costurilor în contextul migrației refugiaților și al integrării ulterioare.

De asemenea, va fi continuată compensarea costurilor în valoare de 606 mii EUR datorate pandemiei COVID-19 și scăderii taxei comerciale datorate COVID-19 și proceselor de transformare industrială care caracterizează regiunea (25 704 mii EUR). Principiul conectivității se aplică acestor domenii: sarcinile care sunt delegate municipalităților de către guvernul de stat și federal trebuie, de asemenea, să fie onorate în întregime. Chiar dacă ajustarea egalizării financiare este un pas în direcția cea bună, rămâne un deficit masiv neacoperit. Cu egalizarea completă a costurilor, deficitul pentru 2022 de -39 664 mii EUR s-ar transforma într-un excedent de +5 268 mii EUR. Bugetul ar fi din nou echilibrat.

Investiții
În ceea ce privește investițiile, necesarul de împrumuturi al administrației centrale va crește doar cu 228 de mii EUR. Autorizația de credit pentru Uzina proprie 85 rămâne aceeași, în ciuda transferului măsurilor pentru centrul de zi Brotweg de la pachetul de ajutor structural de 50 de milioane EUR la fondul de integrare, ceea ce înseamnă că autorizația de credit totală crește de la 14 869 mii EUR la 15 096 mii EUR.

În detaliu, modificările rezultă din următoarele elemente de bază ale administrației: este planificată creșterea contribuției proprii pentru piscina în aer liber de la Stadtbadul Salzgitter-Lebenstedt (404 mii EUR). Contribuțiile proprii pentru proiectele de dezvoltare a centrului orașului finanțate de guvernul federal și de UE (134 mii EUR) sunt, de asemenea, planificate recent. Mobilarea primei secțiuni a școlii primare din nord necesită 100 000 EUR. Reclasificarea centrului poștal și de scanare de la operațiunea internă 85 la departamentul Digital și IT va duce la achiziții de 5 mii EUR. Așa-numitul Masterplan de mobilitate necesită o contribuție proprie de 30 000 EUR. Subvenții pentru investiții în valoare de 125 de mii de euro sunt planificate pentru înființarea de cabinete medicale. În plus, taxa de investiții va crește cu 166 de mii EUR ca parte a creșterii egalizării financiare municipale (KFA). Aceasta este compensată de planificarea contribuțiilor proprii pentru măsurile "Stadion" și "Amselstieg" în valoare totală de 736 de mii EUR.

Planul de afaceri al EB 85
Planul de afaceri al EB 85 trebuie adaptat la circumstanțele actuale. Au fost efectuate următoarele modificări semnificative:

Ca urmare a decretului organizațional "Relocarea zonei de responsabilitate a biroului de poștă și scanare de la EB 85 la FD 15 începând cu 01.07.2021" din 21.06.2021, modificările care rezultă din acest decret în planul de afaceri al EB 85 pentru 2022 sunt incluse în addendum.

În plus, decizia privind programul de ajutor structural și acoperirea internă pentru soluția provizorie pentru măsura Grundschule Nord vor fi incluse în planul de afaceri. În plus față de aceste modificări, măsurile pentru cazarea persoanelor strămutate din Ucraina vor fi, de asemenea, incluse în planul de afaceri suplimentar.

Măsurile din Pilonul I ale pachetului de ajutor structural în valoare de 50 de milioane EUR începând cu 2020 nu pot fi atribuite ca parte a unei licitații totale a antreprenorului, așa cum s-a planificat inițial. Recalcularea ca licitație individuală în condițiile actuale ale pieței a dus acum la costuri suplimentare masive în valoare totală de aproximativ 18 300 de mii EUR, din cauza creșterii inflației și a creșterii constante a costurilor de construcție.

În plus, noua construcție a centrului de zi Brotweg, pentru care s-a solicitat finanțare din Fondul de integrare 2022 în 2022, va duce, prin urmare, la o creștere a costurilor de 2 600 de mii EUR.

Evoluțiile menționate mai sus afectează alte măsuri în curs de desfășurare, cum ar fi extinderea școlilor primare Ringelheim și Dürerring, renovarea auditoriului de la școala secundară Am Fredenberg și construcția noului centru de zi Fredenberg West.

Planificarea financiară pe termen mediu din planul de afaceri al EB 85 trebuie să fie adaptată la situația actuală a investițiilor pentru a putea depune cererile corespunzătoare la organismele de finanțare și pentru a nu pune în pericol punerea în aplicare ulterioară a măsurilor de construcție, dintre care unele au început deja.

În consecință, creditele de angajament trebuie să fie recunoscute pentru 2022. Costurile suplimentare nu sunt subvenționate și pot fi compensate numai prin creșterea autorizației de credit pe termen mediu. În 2023 sunt planificate 2 569 mii EUR, în 2024 16 182 mii EUR și în 2025 încă 9 335 mii EUR. În perioada de planificare 2022-2025, aceasta va transforma reducerea datoriei planificată anterior de aproximativ 10 000 de mii de euro în datorie nouă netă de aproximativ 14 000 de mii de euro.

Ministerul Internelor și Sportului a combinat cele două suplimente într-o singură procedură de aprobare datorită apropierii lor în ceea ce privește calendarul și conținutul. În urma aprobării comune de către autoritatea municipală de supraveghere la 30 septembrie 2022, bugetele suplimentare au fost publicate în Amtsblatt la 11 octombrie 2022 și au fost ulterior expuse publicului în perioada 12 octombrie 2022 - 20 octombrie 2022. Astfel, bugetele au intrat în vigoare la 21 octombrie 2022.