Изготвяне на двоен бюджет

Администрацията представя съвместен бюджет за финансовите години 2021 и 2022, тъй като планирането за две години се оказа успешно. В съответствие с член 112, параграф 3, изречение 2 от NKomVG правилникът за бюджета съдържа отделни бюджети за две финансови години.

Годишни финансови отчети за 2019 г.

Годишният финансов резултат за 2019 г. приключва с малък дефицит от 140 000 евро. Първоначално планираният с бюджета за 2019 г. структурен недостиг за 2019 г. беше основно компенсиран от собствените мерки за консолидация на администрацията при изпълнението на бюджета и отпуснатите средства по държавно изискване в размер на 5 млн. евро. евро от планираните -1,054 млн. евро с 0,914 млн. евро до -0,14 млн. евро.

Прогноза за 2020 г.

По-специално, наблюдението на развитието на данъчните приходи, както и непланираните корекции на стойността, които трябва да бъдат направени, означават, че прогнозата за 2020 г. се очаква да не отговаря на допусканията при планирането и на първото допълнение. Това води до едновременното представяне на 2-та допълнителни бюджетни правила за 2020 г. По-нататъшното превишаване на разходите в различните бюджети до голяма степен се компенсира от бюджетните излишъци в други организационни звена. Съответната прогноза към 31 юли 2020 г. може да бъде намерена в документите за консултация. Ще се следи по-нататъшният напредък в управлението. За самата 2020 г. се очаква общият резултат да се подобри поради компенсационните плащания от държавата. Заради пандемията от Ковида-19 през 2020 г. ще бъде създаден централен бюджет в размер на 350 000 евро. Това ще осигури на администрацията, наред с другото, стени за защита от храчки, дезинфектанти и маски, както и услуги за сигурност. Направените разходи се покриват от резерва за покриване на разходите.

През финансовата 2020 г. първоначално планираният недостиг от -15,40 млн. евро ще се превърне в излишък от +6,94 млн. евро благодарение на подобрението от 22,3 млн. евро в резултат на втория допълнителен бюджет за 2020 г. Положителният резултат от +6,94 млн. евро за финансовата 2020 г. не трябва да замъглява факта, че бюджетното и финансовото положение през следващите финансови години от 2021 до 2025 г. ще се характеризира със значителни дефицити в резултат на драстичния спад на приходите от търговски данъци. Допълнителните годишни дефицити в двуцифрен диапазон от милиони ще ограничат драстично възможностите за действие на самия град през следващите години. Още тук трябва да се подчертае, че това катастрофално финансово развитие се дължи изключително на резкия спад на търговския данък и данъка върху доходите и следователно не е вътрешно, а външно обусловено. Това катастрофално развитие се дължи на пандемията от коронавирус и нейните икономически последици за предприятията в Залцгитер, както и на последиците от правилните и необходими процеси на трансформация на предприятията към неутрални по отношение на климата производствени процеси. Град Залцгитер - както и други градове, общини и области в Долна Саксония - ще може да преодолее този финансов спад, за който град Залцгитер не носи отговорност, само с допълнителни мерки за финансова подкрепа от страна на федералното правителство и правителството на провинцията. Последните също са длъжни да не оставят на студено своите общини, които успешно изпълняват на местно ниво целите за борба с коронавирусната пандемия и за неутралност на климата на провинцията.

Планиране на бюджета за 2021/2022 г.

Бюджетът с вноски за 2021 г. приключва с дефицит от 47,77 млн. евро в приходната част на бюджета. В сравнение със стойността на средносрочното планиране на бюджета за 2019/2020 г., при което все още се предполагаше планиран дефицит от 4,50 млн. евро за плановата 2021 г., това представлява допълнително влошаване с около 43,28 млн. евро. Това се дължи на факта, че приходите от търговския данък значително не достигнаха бюджетните очаквания. Приходите от търговски данъци бяха предпазливо намалени с 39,21 млн. евро. Това се дължи на факта, че Залцгитер се бори и с последиците от пандемията от Ковида-19. Освен това са налице и последиците от процесите на индустриална трансформация в частност, които водят до значителни промени. Икономическото състояние на общинските холдинги KVG и BSF също ще се влоши значително, до голяма степен поради последиците от пандемията. Загуба в размер на 5,81 млн. евро ще трябва да бъде заложена в бюджета за 2021 г.

Приходите от финансово изравняване трябваше да бъдат намалени с 5 млн. евро за 2021 г., а допълнителните разходи за икономическо подпомагане на младежта се увеличиха с 1,96 млн. евро. Налице е и увеличение на разходите за персонал на обща стойност 2,34 млн. евро. Въпреки тези негативни развития има и някои положителни елементи, които трябва да бъдат отчетени: Има увеличение на приходите на обща стойност 7,51 млн. евро в областта на SGB II и XII, както и на интеграционния фонд в размер на 1,32 млн. евро. Това показва, че се очакват допълнителни плащания за подпомагане от провинция Долна Саксония.

Освен това сторнирането на провизиите за персонал, признати в отчета за приходите и разходите, доведе до подобряване на приходите в размер на 3,83 милиона евро. Въпреки използването на всички възможности за икономии не е възможно да се представи балансиран бюджет по смисъла на член 110, параграф 4 от NKomVG: Бюджетът за вноски за 2022 г. показва дефицит в приходната част на бюджета в размер на 47,14 млн. евро. В сравнение със средносрочното планиране на бюджета за 2022 г., при което се очакваше излишък от 1,09 млн. евро, това води до влошаване на състоянието с 46,05 млн. евро. Това се дължи главно на корекцията в посока надолу на приходите от търговски данъци. Дори за плановата 2022 г. няма да е възможно да се балансира бюджетът нито през плановата година, нито до втората година от средносрочния план.

Последствията от пандемията от Ковида-19 ще останат ясно забележими и през 2022 г. Сериозните съкращения по време на блокирането не могат да бъдат напълно абсорбирани в рамките на две години. По тази причина търговският данък трябваше да бъде преизчислен на -47,15 млн. евро. Загуба от 4,2 млн. евро се очаква и за общинските дружества през 2022 г. Увеличаването на броя на случаите и повишаването на процента на грижите в областта на интеграционните помощи ще окаже отрицателно въздействие в размер на 14,01 млн. евро. Това се компенсира от допълнителни приходи от финансово изравняване в размер на 9,38 млн. евро. От 2020 г. нататък федералното правителство ще допринася с по-голям дял от разходите за настаняване в размер на 7,79 млн. евро годишно. Господин кметът Франк Клингебил изигра ключова роля за тази постоянна финансова подкрепа от федералното правителство и финансовата подкрепа от държавата през 2020 г. в качеството си на вицепрезидент на Асоциацията на градовете и общините в Долна Саксония и член на президиумите на Асоциацията на германските градове и общини и на Германската асоциация на градовете и общините.

Чрез ограничаване на инвестиционните мерки до най-необходимото ниво ще има значително нетно намаление на дълга в общия планов период. Очакваното намаление на дълга към първия допълнителен бюджет за 2019/2020 г. в размер на 8,43 млн. евро ще бъде подобрено с още 1,86 млн. евро, което ще доведе до намаляване на дълга с 10,29 млн. евро. EUR в размер на 10,29 млн. Незначителното подобрение означава също, че амортизацията ще се увеличи през следващите години. В дългосрочен план това дава ясно да се разбере, че ще успеем да поемем премахването на статута на вноската за подобряване на пътищата. Заемите за 2021 г. възлизат на 14,63 млн. евро и се разпределят на основна администрация 10,3 млн. евро и вътрешни операции 4,33 млн. евро. За 2022 г. разрешението за вземане на заеми възлиза на 14,27 млн. евро и е разделено на основна администрация 11,20 млн. евро и собствени операции 3,07 млн. евро. Освен това разрешението за кредитиране на СРП в размер на 10,8 млн. евро за СРП. Изискването за кредит произтича от извеждането от експлоатация на депото за отпадъци Фухсетал през 2023 г. за 4 030 000 евро и през 2024 г. за 6 823 000 евро.

На 15 декември 2020 г. финансовата комисия взе решение относно бюджета за вноски за 2021/2022 г. във връзка със списъците с промени на администрацията и предложенията на политическите групи.
парламентарни групи. Приложеният правилник за бюджета и всички останали приложения съдържат препоръките на Финансовата комисия за двойния бюджет.

Ликвидни заеми

Въз основа на планирането на ликвидността максималният размер на ликвидните заеми трябва да бъде определен на 300 млн. евро за плановата 2021 г. и 330 млн. евро за плановата 2022 г. И през двете години на планиране е взет предвид малък резерв за сигурност. През финансовата 2022 г. това включва и периода до одобряването на подзаконовите актове за бюджета за 2023 г.

Промени в сравнение с встъпителния бюджет

Списъците с промени на администрацията водят до подобрение с около 6,15 млн. евро в приходния бюджет за плановата година 2021 и до влошаване с 220 хил. евро за плановата година 2022 в сравнение с представения бюджет (изложение 4255/17). Списъкът на администрацията с промени, свързани с инвестициите, който също е препоръчан за одобрение, води до влошаване с около 355 хил. евро за плановата година 2021. Бюджетната година 2022 остава непроменена.

Предложенията, препоръчани за резолюция от Финансовия комитет, водят до влошаване на приходния бюджет през 2022 г. с 800 хил. евро. По отношение на инвестициите в общия бюджет през 2021 г. те ще доведат до влошаване с около 844 хил. евро. Дългът ще бъде намален отново, както е планирано, от 2023 г. нататък. В Eigenbetrieb 85 одобрените изменения на инвестициите за плановите години 2021 и 2022 ще доведат до влошаване на състоянието на основната администрация през 2021 г. с по около 460 хил. евро и до влошаване на състоянието на основната администрация през 2021 г. с 29 хил. евро.

Промените през целия период на планиране могат да се видят в прегледите на концепцията за бюджетна защита за приходния бюджет и инвестициите. Сумите на бюджетните кредити за поети задължения, които трябва да бъдат инвестирани, ще се увеличат с 400 хил. евро през 2021 г. За 2022 г. те остават на равнището на бюджета за вноски.

Пандемия

За създаването и функционирането на ваксинационния център в Залцгитер на специализираната противопожарна служба ще бъдат предоставени 7 млн. евро, които ще бъдат възстановени изцяло от провинция Долна Саксония. След това центърът за ваксинация ще работи с 4 изградени линии за ваксинация и 3 мобилни екипа за ваксинация. В член 182 от NKomVG, който беше новосъздаден като част от борбата с пандемията Covid-19, в параграф 4, № 3 се посочва възможността за отказ от изготвянето на концепция за бюджетна защита за справяне с последиците от епидемична ситуация, ако поради епидемичната ситуация бюджетът не може да бъде балансиран, свръхзадлъжнялостта не може да бъде намалена или не може да бъде предотвратена предстояща свръхзадлъжнялост. Тази възможност е отменена, тъй като град Залцгитер вече е задължен да изготви концепция за защита на бюджета в съответствие с член 110 от NKomVG в продължение на няколко години поради настоящото трудно финансово положение, независимо от факта, че настоящият данъчен спад се характеризира основно с пандемия и отслабено икономическо развитие. Освен това целевото споразумение, сключено с провинция Долна Саксония за получаване на безвъзмездни средства, основани на потребностите, поради извънредна ситуация, поставя пред града повишени изисквания за организиране на бюджетното управление по специален начин - изискване, което може да бъде изпълнено именно чрез изготвяне на концепция за бюджетна защита. Изисквания за получаване на средства, основани на потребностите
не са променени с новия раздел § 182 от NKomVG. Въпреки това общинският контролен орган на провинция Долна Саксония няма да изисква от общините допълнителни мерки за консолидация за свързаните с короната неизпълнение на приходите и свързаните с короната допълнителни разходи.

Освен това, съгласно § 182, ал. 4, т. 1 NKomVG, общината има възможност да признае недостигащите средства в обикновения и извънредния резултат от съответната финансова година и от следващата година отделно в пасива на своя баланс. След това съответно признатите суми трябва да се разпределят за период до 30 години. Освен това съгласно № 2 общината може, в отклонение от чл. 110, ал. 7, изречение 1 от NKomVG, да поеме дълг, надвишаващ стойността на нейните активи, ако дългът се основава на установената епидемична ситуация. Тези две възможности, разбира се, ще бъдат използвани и в Залцгитер, за да се демонстрират ясно негативните последици от пандемията в дългосрочен план.
ясно и трайно.

В качеството си на вицепрезидент на Асоциацията на градовете и общините в Долна Саксония и член на Изпълнителния комитет на Германската асоциация на градовете и общините и на Германската асоциация на градовете и общините господин кметът също така категорично призова за допълнителна финансова помощ от федералното правителство и провинция Долна Саксония за свързаните с короната загуби на приходи и свързаните с короната допълнителни разходи за 2021 г. и следващите години.

Консултации по бюджета

Подадените впоследствие молби бяха потвърдени на заседанието на Финансовия комитет на 13 януари 2021 г. и предадени на Административния комитет и Съвета за резолюция на 20 януари 2021 г.
В допълнение към неутралните по отношение на разходите ефекти на Центъра за ваксинация, промените, записани във втория списък с промени, включват последващото планиране на търговския данък в съответствие със Закона за финансовото изравняване с очакваното подобряване на икономическата ситуация от 2024 г., актуализираното изчисляване на таксите на Министерството на строителството и транспорта и закупуването на федерални и държавни дялове в Endlager Konrad Stiftungsgesellschaft mbH. Освен това списъкът включва разрешение за поемане на задължения за отдел "Гражданско строителство и транспорт" в размер на 992 хил. евро, за да се осигури ранно започване на строителството на велоалеята Salder/Diebesstieg.

Концепцията за бюджетна защита трябва да бъде удължена до 2026 г. и 2027 г. в съответствие с действащите правни изисквания. Въпреки това, с оглед на значителния риск при планирането, когато се включва общ период на планиране от седем години, тази година само търговският данък първоначално ще бъде увеличен с нетни 10 млн. евро през 2026 г. и 20 млн. евро през 2027 г. в очакване на по-нататъшно подобряване на икономическата ситуация, като във връзка с това ще бъде преизчислено финансовото изравняване. Тези допускания вече водят до лек излишък както през 2026 г., така и през 2027 г. Тези промени в концепцията за бюджетна защита бяха потвърдени от Финансовия комитет на 13 януари 2021 г.