Подготовка двойного бюджета
Администрация представляет совместный бюджет на 2021 и 2022 финансовые годы, поскольку планирование на два года оказалось успешным. В соответствии с § 112 (3) предложение 2 NKomVG в подзаконных актах о бюджете содержатся отдельные бюджеты на два финансовых года.
Годовая финансовая отчетность за 2019 год
Годовой результат за 2019 год завершается с небольшим дефицитом в размере 140 000 евро. Структурный дефицит, первоначально запланированный в бюджете на 2019 год, был в значительной степени компенсирован собственными мерами администрации по консолидации в процессе реализации и выделением € 5 млн на государственные нужды. в размере € 5 млн. от запланированного € -1,054 млн. на € 0,914 млн. до € -0,14 млн.
Прогноз на 2020 год
В частности, наблюдение за развитием налоговых поступлений, а также незапланированные корректировки стоимости, которые необходимо произвести, означают, что прогноз на 2020 год, как ожидается, не будет соответствовать плановым предположениям и 1-му дополнению. Это приводит к одновременному представлению 2-го дополнительного подзаконного акта о бюджете на 2020 г. Дальнейший перерасход средств в различных бюджетах в значительной степени компенсируется профицитом бюджета в других организационных подразделениях. Соответствующий прогноз по состоянию на 31 июля 2020 года можно найти в документах для консультаций. Дальнейший ход управления будет отслеживаться. В 2020 году ожидается улучшение общего результата за счет выравнивающих платежей от государства. В связи с пандемией Ковид-19 в 2020 году будет сформирован центральный бюджет в размере 350 000 евро. Из него администрация получит, в частности, защитные стенки от слюны, дезинфицирующие средства и маски, а также услуги охраны. Понесенные расходы будут покрыты за счет резерва покрытия.
В 2020 финансовом году первоначально запланированный дефицит в размере € -15,40 млн превратится в профицит в размере € +6,94 млн благодаря увеличению расходов на € 22,3 млн в результате принятия 2-го дополнительного бюджета на 2020 год. Положительный результат в размере € +6,94 млн в 2020 финансовом году не должен заслонять тот факт, что бюджет и финансовая ситуация в последующие финансовые годы с 2021 по 2025 будут характеризоваться значительным дефицитом в результате резкого снижения доходов от торгового налога. Дополнительный ежегодный дефицит в двузначном миллионном диапазоне резко ограничит возможности города в ближайшие годы. Уже сейчас следует отметить, что такое катастрофическое финансовое развитие обусловлено исключительно резким падением торгового и подоходного налогов, а потому является не внутренним, а внешним фактором. Это катастрофическое развитие обусловлено пандемией коронавируса и ее экономическими последствиями для предприятий Зальцгиттера, а также последствиями правильных и необходимых процессов трансформации предприятий в сторону климатически нейтральных производственных процессов. Город Зальцгиттер, как и другие города, муниципалитеты и районы Нижней Саксонии, сможет преодолеть этот финансовый спад, за который город Зальцгиттер не несет ответственности, только с помощью дополнительных мер финансовой поддержки со стороны федерального и земельного правительств. Последние также обязаны не оставлять в беде свои муниципалитеты, которые успешно справляются с пандемией коронавируса и выполняют на местном уровне задачу климатической нейтральности.
Бюджетное планирование на 2021/2022 годы
Бюджет взносов на 2021 год завершается с дефицитом бюджета по доходам в размере 47,77 млн евро. По сравнению со значением среднесрочного планирования бюджета на 2019/2020 год, которое предполагало дефицит в размере 4,50 млн евро на 2021 год, это означает дальнейшее ухудшение примерно на 43,28 млн евро. Это связано с тем, что доходы от торгового налога значительно отстают от бюджетных ожиданий. Поступления от торгового налога были осторожно снижены на 39,21 млн евро. Это связано с тем, что Зальцгиттер также борется с последствиями пандемии Ковид-19. Кроме того, сказываются последствия процессов промышленной трансформации, которые влекут за собой значительные изменения. Экономическая ситуация в муниципальных холдингах KVG и BSF также значительно ухудшится, в основном из-за последствий пандемии. В бюджете на 2021 год необходимо предусмотреть убытки в размере 5,81 млн евро.
Доходы от финансового выравнивания должны были быть сокращены на 5 млн евро на 2021 год, а дополнительные расходы на экономическое обеспечение молодежи увеличились на 1,96 млн евро. Также увеличились расходы на персонал на общую сумму 2,34 миллиона евро. Несмотря на эти негативные события, есть и положительные моменты: В области SGB II и XII, а также интеграционного фонда на 1,32 млн. евро увеличились поступления на общую сумму 7,51 млн. евро. Это свидетельствует об ожидании дальнейших выплат поддержки со стороны земли Нижняя Саксония.
Кроме того, сторнирование резервов по персоналу, отраженных в отчете о прибылях и убытках, привело к улучшению прибыли на сумму 3,83 миллиона. Несмотря на использование всех возможностей экономии, невозможно представить сбалансированный бюджет в соответствии с § 110 (4) NKomVG: Бюджет взносов на 2022 год показывает дефицит в размере 47,14 млн евро в бюджете доходов. По сравнению со среднесрочным планированием бюджета на 2022 год, в котором ожидался профицит в размере 1,09 млн евро, этот показатель ухудшился на 46,05 млн евро. В основном это связано с корректировкой в сторону уменьшения доходов от торгового налога. Даже в плановом 2022 году не удастся сбалансировать бюджет ни в плановом году, ни ко второму году среднесрочного плана.
Последствия пандемии Ковид-19 будут хорошо заметны и в 2022 году. Серьезные сокращения во время блокировки не могут быть полностью компенсированы в течение двух лет. По этой причине торговый налог пришлось пересчитать на -47,15 млн евро. Для муниципальных предприятий в 2022 году также ожидается убыток в размере 4,2 миллиона евро. Увеличение числа случаев и повышение ставки за уход в сфере помощи по интеграции окажет негативное влияние в размере 14,01 млн евро. Это компенсируется дополнительными поступлениями от финансового выравнивания в размере 9,38 млн евро. Начиная с 2020 года федеральное правительство будет вносить более высокую долю расходов на проживание в размере 7,79 млн евро в год. Лорд-мэр Франк Клингебиль сыграл ключевую роль в обеспечении этой постоянной финансовой поддержки со стороны федерального правительства и финансовой поддержки со стороны земли в 2020 году в качестве вице-президента Ассоциации городов и поселков Нижней Саксонии и члена президиумов Ассоциации немецких городов и поселков и Ассоциации немецких городов и поселков.
Ограничение инвестиционных мер до самого необходимого уровня позволит значительно сократить чистый долг в течение всего планового периода. Ожидаемое сокращение долга по состоянию на 1-й дополнительный бюджет 2019/2020 гг. в размере 8,43 млн. евро будет увеличено еще на 1,86 млн. евро, что приведет к сокращению долга на 10,29 млн. евро. в размере 10,29 млн евро. Это небольшое улучшение также означает, что в ближайшие годы амортизация увеличится. В долгосрочной перспективе это позволяет говорить о том, что мы сможем справиться с отменой закона о взносах на улучшение дорог. Объем заимствований на 2021 год составляет 14,63 млн евро и подразделяется на основную администрацию - 10,3 млн евро и внутренние операции - 4,33 млн евро. На 2022 год разрешение на заимствования составляет 14,27 млн евро и делится на основную администрацию 11,20 млн евро и собственные операции 3,07 млн евро. Кроме того, для СРБ была выдана кредитная авторизация в размере 10,8 млн евро для СРБ. Потребность в кредите обусловлена выводом из эксплуатации полигона Фухсеталь в 2023 году на сумму 4 030 000 евро и в 2024 году на сумму 6 823 000 евро.
читать вслух